A época fiscal aproxima-se e, faltando apenas um pedacinho de 2025, os investidores devem agora rever as estratégias fiscais e contabilísticas que apoiam a sua saúde financeira geral. Em dezembro, um ligeiro ajuste pode significar benefícios significativos. Com o investimento em criptografia continuando a ganhar força entre os investidores de varejo nos últimos anos, os relatórios fiscais de criptografia e as estratégias fiscais calculadas que os acompanham não devem ser negligenciados.
Tal como o mercado de ações, os mercados criptográficos podem sofrer quedas, mas a um ritmo muito mais rápido. Recentemente, os mercados de criptografia sofreram uma queda, o que naturalmente está causando pânico nos investidores.
No entanto, no meio desta incerteza mais ampla do mercado existe uma oportunidade não tão escondida: os investidores poderão ser capazes de utilizar estas perdas em seu benefício para a colheita de prejuízos fiscais — uma estratégia para apoiar a redução do rendimento tributável de um indivíduo. Permite que os investidores utilizem posições perdedoras para compensar ganhos de capital. Embora a discussão sobre a recolha de prejuízos fiscais no final do ano não seja nova ou exclusiva das criptomoedas, as complexidades inerentes aos ativos digitais, o ritmo rápido do movimento das criptomoedas e a fragmentação entre bolsas, carteiras e muito mais acrescentam uma camada de confusão sobre a melhor forma de abordar esta estratégia fiscal.
Se você é um investidor em criptografia e está se perguntando como abordar a coleta de perdas fiscais em criptografia, abaixo estão as principais considerações e dicas sobre como navegar na coleta de perdas fiscais no espaço de ativos digitais.
Identifique suas perdas e analise os ativos colhidos
Antes de iniciar a colheita de prejuízos fiscais, é essencial ter visibilidade de todas as contas e carteiras de ativos digitais relevantes. Em seguida, os indivíduos devem procurar activos que estejam actualmente a ser negociados abaixo da base de custo (o montante pago por um investimento ou activo, mais quaisquer taxas). Nesta etapa, um indivíduo pode determinar quais ativos digitais pode vender para gerar uma perda realizada que compense os ganhos de capital ou reduza o lucro tributável.
Ao realizar uma revisão, é de extrema importância garantir que as contas sejam precisas, o que significa que toda e qualquer base de custo seja precisa. Todos os cálculos dependem da precisão das contas, e um único erro pode limitar a capacidade de mensurar adequadamente os ganhos e perdas.
Os investidores não devem sentir-se sozinhos ao navegar no processo de identificação; algumas ferramentas podem ajudar a identificar quais ativos vender e por quanto.
Venda os ativos
Uma vez identificados os ativos, os investidores devem agir para liquidá-los, convertendo-os em dinheiro ou trocando-os por outra criptomoeda. É aqui que será realizada a colheita do prejuízo fiscal, pois a venda ocorrida é o que aciona o prejuízo fiscal.
Reinvestir com confiança
Se quiser manter a composição do portfólio, qualquer ativo digital vendido pode ser adquirido imediatamente para manter os planos de investimento de longo prazo no caminho certo. Ao contrário das ações, a criptografia não possui uma regra de lavagem de vendas, o que significa que não há período de espera para recomprar o mesmo ativo após sua venda.
Dito isto, esta não é uma brecha para gerar perdas falsas através da venda constante de ativos criptográficos subaquáticos e da sua recompra imediata (transações sem substância económica).
Consideração adicional
A coleta de prejuízos fiscais pode ser útil para comerciantes de criptografia, mas tenha em mente que geralmente beneficia mais os indivíduos de alta renda. Aqueles com faixas fiscais mais elevadas podem compensar ganhos que de outra forma seriam tributados a taxas mais elevadas, com as perdas que realizam.
Abordagem mais inteligente para relatórios fiscais criptográficos
A criptografia é inerentemente complexa devido à sua descentralização. A complexidade pode deixar os investidores paralisados: o medo de tomar a decisão errada muitas vezes leva a que não se faça qualquer movimento. É uma situação compreensível, mas os investidores devem estar cientes de que uma estratégia de colheita de prejuízos fiscais pode ser concluída a qualquer momento quando o valor de mercado do seu ativo cair abaixo do preço de compra original, conhecido como base de custo. Além disso, a revisão fiscal de final de ano pode ser um gatilho para reavaliar ativos e tomar decisões fiscais estratégicas. Ambos os pontos estão atualmente a convergir, tornando-se um momento especificamente oportuno para rever a recolha de prejuízos fiscais e entrar em 2026 numa base financeira mais confiante.
Pensando no futuro para 2026
Embora a colheita de impostos deva ser uma prioridade antes do final do ano, os comerciantes de criptografia precisam estar alertas à medida que entramos na temporada de impostos. O IRS e as agências governamentais procuram padronizar os relatórios de ativos digitais, e a declaração fiscal de 2025 será diferente dos anos anteriores. Os investidores receberão o Formulário 1099-DA dos corretores de criptomoedas, semelhante aos formulários 1099-B que recebem para ações. Os investidores precisam estar cientes dos pontos cegos dispendiosos, uma vez que os corretores não são atualmente obrigados a calcular a base de custos, mas os indivíduos são obrigados a reportar esta informação nas suas próprias declarações fiscais. Embora as corretoras de criptografia forneçam os formulários, os investidores são responsáveis por calcular corretamente sua base de custos, período de manutenção e ganhos/perdas reais.
Manter o controle da atividade criptográfica terá um peso enorme para garantir uma temporada fiscal tranquila e fornecerá a capacidade de desbloquear estratégias fiscais mais inteligentes. À medida que a criptografia passa do oeste selvagem para uma classe de ativos mais regulamentada, relatórios precisos são essenciais para otimizar sua posição fiscal durante todo o ano e evitar deixar dinheiro na mesa devido a perdas negligenciadas ou transações mal classificadas.
Fontecoindesk
